- Как заполнить 3-НДФЛ при получении подарка
- Подарок от юридического лица или ИП: код дохода 2720
- Если подарок получен физическим лицом от физического лица
- Образцы заполнения 3-НДФЛ при дарении имущества
- Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2016 год: по договору дарения получена машина
- Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2015 год: по договору дарения получен земельный участок
- Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2014 год: по договору дарения получена квартира
- 3 ндфл как заполнять при подарке
- Образец 3-НДФЛ(35%) при подарках, выигрышах и доходах от кредита
- Содержание
- Изменения 2017 года
- Как заполнить?
- Исходные данные
Как заполнить 3-НДФЛ при получении подарка
Пришло время рассмотреть образец заполнения 3-НДФЛ на подарок. Ситуация будет рассмотрена с двух ракурсов: между физическими лицами и когда дарителем является организация (юридическое лицо или ИП), а одаряемый — физлицом. Как правило, во втором случае организация (чаще всего это работодатель) самостоятельно уплачивает НДФЛ с подарка. Если налог не оплачен — работника предупреждают об этом и данная обязанность возлагается на его плечи.
Если же работодатель отчитался перед налоговой о доходах и передал информацию о неоплаченных вами налогах в инспекцию — декларацию подавать не нужно. Нужно лишь дождаться уведомления от ИФНС и оплатить задолженность в срок до 1 декабря года, следующего после получения подарка. В остальных случаях декларацию о доходах нужно подать в срок до 30 апреля, а уплатить НДФЛ до 15 июля.
Подарок от юридического лица или ИП: код дохода 2720
Заполнение 3-НДФЛ в данной ситуации стандартно: выбираем ставку налогообложения 13% и, нажав на плюс, заполняем реквизиты работодателя (фото выше). Как правило, код ОКТМО, КПП и ИНН можно найти в справке 2-НДФЛ или в договоре дарения, что вполне естественно, если вам подарили автомобиль, недвижимость (квартиру, дом, земельный участок), паи, акции или доли. О естественности идет речь в силу того, что с помощью него вы будете регистрировать право собственности на дар.
Далее нажимаем на плюс в нижнем окне и указываем код дохода 2720. Правее в декларации 3-НДФЛ надо заполнить стоимость подарка — пусть, в нашем случае, это будет 50000 рублей. Чтобы уменьшить сумму налога можно воспользоваться кодом вычета (расхода) 501. Он позволяет снизить налогооблагаемую базу в размере причитающихся 4000 рублей. То есть 13% уже нужно будет оплатить с меньшей суммы — 46000. На этом заполнение декларации закончено, можно нажать на кнопку просмотр и проверить корректность введенных данных.
Если подарок получен физическим лицом от физического лица
Тут нам потребуется договор дарения. Из него переписываем информацию о дарителе в окно «источники выплат». Достаточно заполнить его ФИО и нажать «да», ОКТМО и другие сведения не заносятся для физлиц.
Обратите внимание: при дарении между близкими родственниками подавать декларацию не нужно.
Теперь нужно отразить материальную ценность подарка в 3-НДФЛ. Для физлиц также выбираем код дохода 2720 (код 2220 — отменен) и пишем стоимость квартиры, машины, дачи, акций или иной дар, который вы оценили в договоре. Пускай это будет автомобиль стоимостью 15000 рублей. Ниже аналогичным образом отмечаем сумму вычет в размере 4000р. Результатом данного финансового трюка станет уменьшение налога.
Чтобы проверить заполненную декларацию нажмите на клавишу просмотр. На второй странице отражена цифра, которую потребуется оплатить в бюджет до 15 июля.
Если вы не заполняли предыдущие вкладки в программе декларация, воспользуйтесь приведенными ниже инструкциями:
Источник статьи: http://3ndfl-prodazha.ru/instruktsii-i-primery-po-zapolneniyu-3-ndfl/poluchenie-podarka.html
Образцы заполнения 3-НДФЛ при дарении имущества
В данном разделе мы приведем примеры заполнения декларации 3-НДФЛ при получении имущества по договору дарения. Все образцы заполнения доступны для скачивания в формате .pdf. Для их открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2016 год: по договору дарения получена машина
Описание примера: В 2016 году друг подарил Петровой Е.В. автомобиль стоимостью 200 тыс.руб. В 2017 году (до 30 апреля) Петрова Е.В. должна подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ, в которой отразить доход от подарка. Также в срок до 15 июля 2017 года ей необходимо заплатить налог в размере 26 тыс.руб. (200 000 руб. х 13% ).
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2015 год: по договору дарения получен земельный участок
Описание примера: В 2015 году Годунов З.И. получил от тёщи по договору дарения земельный участок стоимостью 500 тыс.руб. До 30 апреля 2016 года Годунов подал декларацию 3-НДФЛ, в которой отразил сумму дохода от подарка. До 15 июля 2016 года он уплатил налог в размере 65 тыс.руб. (500 000 х 13%).
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2014 год: по договору дарения получена квартира
Описание примера: В 2014 году тетя подарила Ботову Н.Н. квартиру стоимостью 2 млн.руб. До 30 апреля 2015 года Ботов подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ, в которой отразил доход от подарка. До 15 июля 2016 года он уплатил налог на доходы в размере 260 тыс.руб. (2 млн.руб. х 13%).
Источник статьи: http://verni-nalog.ru/nalog-na-darenie/obrazcy-zapolnenija/
3 ндфл как заполнять при подарке
При заполнении 3-НДФЛ более
чем за 1 год (например сразу за
два или три года) на каждый
последующий год скидка 50%
Полезные статьи
Предоставление имущественного вычета по НДФЛ у работодателя
Декларация 3-НДФЛ заполняется
в течение одного рабочего дня.
Список документов, прилагаемых
к налоговой декларации, вы
получите бесплатно
Процесс нашего взаимодействия
1. Вы звоните, пишите мне на E — mail vychet@bk.ru или н а WhatsApp и сообщаете суть дела. Или оставляете свой контактный телефон по которому вам можно перезвонить
2. Узнаете по телефону, по электронной почте или WhatsApp о документах и информации необходимой мне для заполнения для Вас декларации 3-НДФЛ
3. Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и документы на электронную почту или н а WhatsApp . Можно передать мне копии документов при личной встрече у метро
4. Готовую декларацию по форме 3-НДФЛ ( pdf и xml формат ) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту или на WhatsApp . Также можно забрать в распечатанном виде в заранее обусловленном месте у метро
Обратившись ко мне один раз,
вы останетесь со мной
на долгие годы !
Программы для заполнения декларации 3-НДФЛ
Налоговый кодекс РФ
Пример декларации 3-НДФЛ
при дарении имущества
В данном разделе Вы можете ознакомится с примером по заполнению налоговой декларации по доходам физических лиц по форме 3-НДФЛ при дарении имущества.
Декларация по ф.3-НДФЛ состоит из большого количества страниц и поэтому представляет собой достаточно сложный документ, в заполнении которого трудно разобраться неподготовленному человеку.
В случае же неверного заполнения декларации по ф. 3-НДФЛ, вы в лучшем случае потратите время на повторную поездку в налоговую инспекцию для исправления ошибок в своей декларации 3-НДФЛ, а в худшем случае Вы не сможете воспользоваться полагающимся Вам налоговым вычетом.
В связи с этим мы рекомендовали бы вам обращаться за заполнением налоговой декларации по форме 3НДФЛ к специалисту.
Образец заполнения титульного листа декларации 3-НДФЛ
Образец заполнения титульного листа декларации 3-НДФЛ
Образец заполнения Раздела 1 декларации 3-НДФЛ
(расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%)
Образец заполнения Раздела 6 декларации 3-НДФЛ
(суммы налога, подлежащие уплате (доплате в бюджет/возврату из бюджета)
Образец заполнения Лист А декларации 3-НДФЛ
(доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке 13%)
У Вас есть вопросы? Звоните, консультация бесплатно!
Заполнить налоговую декларацию по ф. 3-НДФЛ составляет от 500 рублей. Стоимость работы рассчитывается исходя из трудоемкости работ по решению Вашей задачи.
При подготовке налоговой деклараций 3-НДФЛ более чем за 1 год (например за два или три последних года) на каждый последующий год предоставляется скидка 50% (уменьшение цены) на заполнение декларации 3-НДФЛ.
Подробнее ознакомится с ценами на услуги по заполнению и сдаче в налоговую инспекцию декларации по ф.3-НДФЛ можно в разделе «Цены на услуги» .
 | |
 | |
| Коды категории налогоплательщика | |
| Коды видов документа | |
| Коды видов доходов, полученных от источников в Российской федерации | |
| Коды видов доходов, полученных от источников за пределами Российской федерации | |
| Коды видов деятельности | |
| Коды наименования объекта | |
| Коды признака налогоплательщика, заявляющего имущественный налоговый вычет | |
| Коды видов операций | |
| Коды прочие | |
 | |
Нужно заполнить только Титул, Р.1, Р.2, Лист А.
Изменения 2017 года
В 2017 году форма 3-НДФЛ обновлена (Приказ ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ с учетом изменений, внесенных приказами ФНС России от 25.11.2015 № ММВ-7-11/544@ и от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552@), старую декларацию при отчётности за 2016 год налоговая служба принимать не будет. Новую форму 3-НДФЛ можно скачать здесь: Форма 3-НДФЛ в формате .pdf (482 KB; программа Adobe Acrobat) и Форма 3-НДФЛ в формате .xls (474 KB; программа Microsoft Excel)
Изменения, которые внесены в декларацию находятся в Инструкции от ФНС (файл .doc (WORD)).
Изменения незначительны, инструкции в картинках на Сайте остаются актуальными.
Как заполнить?
ИНН: нужно вписать только на главной странице, на остальных он автоматом проставиться.
Коды категории налогоплательщика: Код 720 — ИП; Код 730 — нотариус; Код 740 — адвокат; Код 760 — иное физическое лицо; Код 770 — ИП глава крестьянского (фермерского) хозяйства
Код страны: Код 643 — Россия.
Код вида документа: Код 21 — паспорт.
Налоговый период (код): 34(год).
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Титул (Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ))
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.1 (Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета)
Исходные данные
Работник получил приз 25 000 рублей
Нужно заполнить только Титул, Р.1, Р.2, Лист А.
ШАГ 1 Заполняем Лист Титул (Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)).
Здесь всё просто: указываем номер корректировки (при первой подаче ставим цифру «0», при подаче после коррекции — «1», после второй коррекции — «2» и т.д.)
Указываем налоговый период (код) — если декларация подается за год, то указываем цифру 34.
Налоговый период — год, за который подаётся декларация.
Код страны — 643 (Российская Федерация).
Указываем свои данные.
Код вида документа — 21 (паспорт).
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Титул.
ШАГ 2 Заполняем Р1 (Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета).
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.1
КБК 1821 01 02021 01 1000 110. Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой
| КБК для уплаты ЕНВД (единый налог на вмененный доход) | |
|---|---|
| 18 210 502 010 021 000 000 | единый налог на вмененный доход за 2015, 2016 годы |
| 18 210 502 010 022 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 502 010 022 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 502 010 023 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты УСН (упрощенная система налогообложения) | |
| 18 210 501 011 011 000 000 | налог с объекта обложения – доходы (6%) за 2015, 2016 годы |
| 18 210 501 011 012 100 000 | пени — налог с объекта обложения доходы (6%) за 2016 год |
| 18 210 501 011 012 000 000 | пени — налог с объекта обложения доходы (6%) за 2016 год |
| 18 210 501 011 013 000 000 | штраф — налог с объекта обложения доходы (6%) за 2015, 2016 годы |
| 18 210 501 021 011 000 000 | налог с объекта обложения – доходы минус расходы за 2015, 2016 годы |
| 18 210 501 021 012 100 000 | пени с объекта обложения – доходы минус расходы за 2016 год |
| 18 210 501 021 012 000 000 | пени с объекта обложения – доходы минус расходы за 2016 год |
| 18 210 501 021 013 000 000 | штрафы с объекта обложения – доходы минус расходы за 2015, 2016 годы |
| 18 210 501 050 011 000 000 | минимальный налог (1%) за 2015, 2016 годы |
| 18 210 501 050 012 100 000 | пени минимальный налог (1%) за 2016 год |
| 18 210 501 050 012 000 000 | пени минимальный налог (1%) за 2016 год |
| 18 210 501 050 013 000 000 | штраф минимальный налог (1%) за 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты ПСН (патентная система налогообложения) | |
| 18 210 504 030 021 000 000 | Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты городов федерального значения за 2016 год |
| 18 210 504 030 022 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 504 030 023 000 000 | штрафы за 2016 год |
| 18 210 504 040 021 000 000 | Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты городского округа с внутригородским делением за 2016 год |
| 18 210 504 040 022 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 504 040 023 000 000 | штрафы за 2016 год |
| 18 210 504 050 021 000 000 | Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты внутригородских районов за 2016 год |
| 18 210 504 050 022 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 504 050 023 000 000 | штрафы за 2016 год |
| КБК для уплаты Фиксированного страхового взноса | |
| 39 210 202 140 061 000 000 | фиксированный взнос в Пенсионный фонд — страховая часть пенсии 2015, 2016 год |
| 39 210 202 140 062 000 000 | пени — страховая часть пенсии за 2015, 2016 год |
| 39 210 202 150 061 000 000 | фиксированный взнос в Пенсионный фонд — накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год взнос перечисляется одним платежом по КБК страховой части) |
| 39 210 202 150 062 000 000 | пени — накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год пени перечисляются одним платежом по КБК страховой части) |
| 39 210 202 101 081 000 000 | фиксированный взнос в Фонд медицинского страхования 2015, 2016 годы |
| 39 210 202 101 082 000 000 | пени в Фонд медицинского страхования 2015, 2016 годы |
| 39 210 202 101 083 000 000 | штраф в Фонд медицинского страхования 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты НДФЛ (налога на доходы физических лиц) за ИП | |
| 18 210 102 020 011 000 000 | НФДЛ за ИП за 2015, 2016 годы |
| 18 210 102 020 012 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 102 020 012 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 102 020 013 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты взносов в фонды и НДФЛ за работников | |
| 39 210 202 010 061 000 000 | взнос в пенсионный фонд – страховая часть пенсии за 2015, 2016 годы |
| 39 210 202 010 062 000 000 | пени — страховая часть пенсии за 2015, 2016 годы |
| 39 210 202 010 063 000 000 | штрафы — страховая часть пенсии за 2015, 2016 годы |
| 39 210 202 020 061 000 000 | взнос в пенсионный фонд – накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год взнос перечисляется одним платежом по КБК страховой части) |
| 39 210 202 020 062 000 000 | пени – накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год пени перечисляются одним платежом по КБК страховой части) |
| 39 210 202 020 063 000 000 | штрафы — накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год штрафы перечисляются одним платежом по КБК страховой части) |
| 39 210 202 101 081 000 000 | взносы на обязательное медицинское страхование – 2015, 2016 годы |
| 39 210 202 101 082 000 000 | пени за 2015, 2016 годы |
| 39 210 202 101 083 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| 39 310 202 090 071 000 000 | социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за 2015, 2016 годы |
| 39 310 202 090 072 000 000 | пени за 2015, 2016 годы |
| 39 310 202 090 073 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| 39 310 202 050 071 000 000 | социальное страхование от несчастных случаев на производстве за 2015, 2016 годы |
| 39 310 202 050 072 000 000 | пени за 2015, 2016 годы |
| 39 310 202 050 073 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| 39 311 620 020 070 000 000 | штрафы за нарушение срока представления в ФСС отчётности или её непредставление, несвоевременная регистрация |
| 18 210 102 010 011 000 000 | НДФЛ за работников за 2015, 2016 годы |
| 18 210 102 010 012 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 102 010 012 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 102 010 013 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты НДС (налога на добавленную стоимость) | |
| 18 210 301 000 011 000 000 | НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2015, 2016 годы |
| 18 210 301 000 012 100 000 | пени — НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2016 год |
| 18 210 301 000 012 000 000 | пени — НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2014 год |
| 18 210 301 000 013 000 000 | штрафы — НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты ЕСХН (единого сельскохозяйственного налога) | |
| 18 210 503 010 011 000 000 | ЕСХН за 2015, 2016 годы |
| 18 210 503 010 012 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 503 010 012 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 503 010 013 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты налога на имущество физических лиц | |
| 18 210 601 010 031 000 000 | налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся на территории внутригородских муниципальных образований городов Москвы и Санкт-Петербурга за 2015, 2016 годы |
| 18 210 601 010 032 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 010 032 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 010 033 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| 18 210 601 020 041 000 000 | налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся на территории городских округов за 2015, 2016 годы |
| 18 210 601 020 042 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 020 042 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 020 043 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| 18 210 601 030 051 000 000 | налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся на территории межселенных поселений за2015, 2016 годы |
| 18 210 601 030 052 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 030 052 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 030 053 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| 18 210 601 030 101 000 000 | налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся в границах поселений за 2015, 2016 годы |
| 18 210 601 030 102 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 030 102 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 601 030 103 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
| КБК для уплаты транспортного налога для ИП (физических лиц) | |
| 18 210 604 012 021 000 000 | транспортный налог 2015, 2016 годы для физических лиц (ИП) |
| 18 210 904 020 022 100 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 904 020 022 000 000 | пени за 2016 год |
| 18 210 904 020 023 000 000 | штрафы за 2015, 2016 годы |
ШАГ 3 Заполняем Р2 (Раздел 2. Расчет налоговой базы и суммы).
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.2
Заполняем данные по работнику.
ШАГ 4 Заполняем Лист А (Доходы от источников в Российской Федерации).
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист А
В строках 10-70 указываем организации и доход который был получен. Таких организаций может быть много.
Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист А
Примечание: если организаций, от которых Вы получили доход, больше трёх (которые помещаются на одной странице), то не поместившиеся на листе организации перечисляем на втором листе формы А.
Новая форма для 2017 года (для отчетности за 2016 и 2017 год). Декларация 3-НДФЛ.XLS(все листы)
Источник статьи: http://ipipip.ru/ART/3-NDFL-3.php